Інформація про виконання бюджету Христинівської міської територіальної громади за І півріччя 2025 року
ДОХОДИ
За звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло 197372,7 тис. грн доходів, з них: 192711,7 тис. грн до загального фонду, або 101,3 відсотка до плану на звітний період, до спеціального фонду – 4661,0 тис. грн, або 93,9 відсотка від уточненого річного плану. У порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяг доходів загального фонду збільшився на 22433,1 тис. грн, або на 12,8 відсотка.
У складі доходів бюджету:
- базова дотація – 3897,0 тис. грн;
- інші дотації з місцевого бюджету – 111,9 тис. грн;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам – 55930,2 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 138,6 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» – 955,2 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 4757,6 тис. грн;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 211,3 тис. грн;
- субвенції з місцевих бюджетів – 1153,1 тис. грн, з них:
- на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 346,5 тис. грн;
- інші субвенції з місцевого бюджету – 600,4 тис. грн;
- на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 206,2 тис. грн.
Загальний фонд
За І півріччя 2025 року виконання доходів по загальному фонду бюджету громади (без трансфертів) забезпечено на 102,2 відсотка. При завданні звітного періоду 123114,6 тис. грн до бюджету надійшло 125768,1 тис. грн, що на 2653,5 тис. грн більше. У порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяг доходів зріс на 13622,5 тис. грн, або на 12,2 відсотка.
Податку на доходи фізичних осіб надійшло 69434,9 тис. грн, що на 6719,6 тис. грн або на 11,1 відсотка більше проти надходжень за відповідний період 2024 року. Надходження по податку на майно за січень-червень 2025 року склали 18523,8 тис. грн та збільшилися у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 18,2 відсотка, або на 2853,5 тис. грн. Єдиного податку надійшло 25954,5 тис. грн або на 12,1 відсотка (2808,2 тис. грн) більше, ніж за І півріччя 2024 року.
Щоденно проводиться аналіз виконання доходної частини бюджету в розрізі податків та платників, розроблявся план надходжень по платниках та проводився аналіз сплати ними податків. Проводиться робота з платниками податків по питанню 100-відсоткової сплати поточних платежів до бюджету. За І півріччя 2025 року проведено 4 засідання комісії з питань забезпечення своєчасності і повноти сплати податків та обов’язкових платежів і зборів та 3 засідання комісії з питань протидії корупції, легалізації виплати заробітної плати та зайнятості населення.
Спеціальний фонд
Надходження до спеціального фонду бюджету (без трансфертів) склали 4449,7 тис. грн, або 93,6 відсотка уточненого річного плану.
Власні надходження бюджетних установ при плані на рік 3612,6 тис. грн склали 3266,3 тис. грн, або 90,4 відсотка.
Надходження коштів екологічного податку склали 104,2 тис. грн, що становить 157,9 відсотка від запланованих на І квартал 66,0 тис. грн.
Крім того, надійшло 4,7 тис. грн. грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності та 1074,6 тис. грн коштів від продажу земельних ділянок сільськогосподарського призначення.
ВИДАТКИ
Виконання видаткової частини загального фонду бюджету міської територіальної громади за І півріччя 2025 року становить 189801,4 тис. грн, або 85,1 відсотка до уточнених планових призначень на звітний період.
На фінансування першочергових статей витрат по загальному фонду бюджету спрямовано 159898,9 тис. грн, що становить 84,2 відсотка загального обсягу видатків звітного періоду, в тому числі: заробітна плата з нарахуваннями – 131500,6 тис. грн (94,9 відсотка до уточнених планових призначень), медикаменти та перев'язувальні матеріали – 1011,6 тис. грн (78,4 відсотка), продукти харчування – 4705,2 тис. грн (90,2 відсотка), оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 20256,5 тис. грн (71,6 відсотка), виплати населенню – 2425,0 тис. грн (69,2 відсотка).
Із загального обсягу видатків на фінансування виконавчого комітету та структурних підрозділів міської ради спрямовано 9,7 відсотка, на фінансування закладів та заходів у галузі освіти – 66,2 відсотка, на охорону здоров'я – 4,5 відсотка, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 4,6 відсотка, на культуру і мистецтво – 2,5 відсотка, на фізичну культуру і спорт – 1,0 відсоток, житлово-комунальне господарство – 6,7 відсотка, інші видатки (в т. ч. міжбюджетні трансферти) – 4,8 відсотка.
Фінансування видатків із бюджету Христинівської міської територіальної громади проводилось виходячи з фактичної потреби з врахуванням економії асигнувань по мірі виконання дохідної частини бюджету.
Кошторисні призначення загального фонду бюджету на утримання виконавчого комітету та структурних підрозділів Христинівської міської ради затверджені на І півріччя 2025 року у сумі 21794,7 тис. грн, виконання становить 18466,5 тис. грн, або 84,7 відсотка уточнених планових призначень. Заробітна плата з нарахуваннями профінансована по фактично нарахованих сумах – 15718,0 тис. грн.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв становлять 1626,8 тис. грн, або 72,5 відсотка уточнених планових призначень.
На утримання установ, закладів та фінансування заходів у галузі освіти планом по загальному фонду бюджету на звітний період передбачено 137212,3 тис. грн. Видатки становили 125564,7 тис. грн, або 91,5 відсотка до уточненого плану.
На фінансування закладів дошкільної освіти громади спрямовано кошти у сумі 25352,6 тис. грн, або 20,2 відсотка до видатків по галузі.
На утримання закладів загальної середньої освіти громади спрямовано 86956,1 тис. грн, або 69,3 відсотка до видатків по галузі.
На харчування дітей у закладах дошкільної освіти використано – 1707,0 тис. грн, учнів закладів загальної середньої освіти – 2618,2 тис. грн. Фактична вартість харчування одного діто-дня в закладах дошкільної освіти склала 55,66 грн, в закладах середньої освіти учнів 1-4 класів пільгових категорій – 41,22 грн та учнів 5-11 класів пільгових категорій – 46,25 грн, дітей в дошкільних підрозділах – 57,70 грн.
На оплату за спожиті енергоносії використано 12890,7 тис. грн, або 77,2 відсотка до уточнених планових призначень.
Виконання видаткової частини спеціального фонду по галузі становить 40,1 відсотка, при плані на рік 29163,8 тис. грн, використано – 11686,7 тис. грн.
На забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам по спеціальному фонду використано 2517,6 тис. грн, вартість харчування одного діто-дня становила 38,34 грн
Капітальні видатки становлять 6226,8 тис. грн:
- за рахунок коштів, переданих із загального до спеціального фонду бюджету в сумі 6224,2 тис. грн: придбано шкільний автобус – 3600,0 тис. грн, засоби навчання та комп’ютерне обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета «Захист України» – 1575,5 тис. грн, виготовлено проектно-кошторисну документацію на побудову пристроїв блискавко захисту та заземлення ОЗО «Верхняцький ліцей» – 49,6 тис. грн, проведено капітальний ремонт із заміною вікон на енергозберігаючі в будівлі ОЗО «Христинівський ліцей» – 999,1 тис. грн;
- за рахунок надходження коштів за зданий металобрухт проведено оплату розробки технічних умов на реконструкцію системи газопостачання ОЗО «Христинівський ліцей» – 2,5 тис. грн.
По галузі «Охорона здоров’я» на надання фінансової підтримки комунальним некомерційним підприємствам, відповідно до прийнятих програм, у бюджеті міської територіальної громади на звітний період передбачено 13088,7 тис. грн, використано – 8573,7 тис. грн, що становить 65,5 відсотка.
На надання фінансової підтримки комунальному некомерційному підприємству «Христинівська багатопрофільна лікарня» Христинівської міської ради на звітний період по загальному фонду бюджету громади передбачалось 6978,2 тис. грн, використано 4514,0 тис. грн, або 64,7 відсотка до уточненого плану на звітний період.
На медикаменти та перев'язувальні матеріали спрямовано 281,3 тис. грн. Вартість 1 ліжко-дня по медикаментах складає 12,40 грн.
Продукти харчування придбано на суму 380,1 тис. грн. Вартість 1 ліжко-дня по продуктах харчування складає 16,75 грн.
На оплату за використані енергоносії та комунальні послуги спрямовано 3331,5 тис. грн, або 67,9 відсотка до уточнених планових призначень періоду.
На надання фінансової підтримки комунальному некомерційному підприємству «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Христинівської міської ради на звітний період передбачалось 5583,5 тис. грн, використано – 3713,5 тис. грн, або 66,5 відсотка до уточненого плану на звітний період.
Видатки проведено на виплату заробітної плати з нарахуваннями – 1050,0 тис. грн, придбання медикаментів – 730,3 тис. грн, оплату послуг та придбання матеріалів – 573,1 тис. грн, оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги – 1360,0 тис. грн.
На інші програми та заходи у сфері охорони здоров’я передбачено на І півріччя 2025 року – 527,0 тис. грн. Фактичне використання коштів становило – 346,2 тис. грн, в тому числі: на реалізацію заходів програми «Розвитку паліативної допомоги» на 2021-2025 роки для забезпечення населення громади медичними засобами для знеболювальної терапії відповідно до наказу МОЗ України від 21.01.2013 №41 спрямовано 256,6 тис. грн, на реалізацію заходів міської комплексної програми «Турбота» на 2021-2025 роки для забезпечення населення громади пільговими медикаментами відповідно до постанови КМУ від 17.08.1998 №1303 – 89,6 тис. грн.
По галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» виконання становить 78,4 відсотка, при плані 11162,6 тис. грн, фактично використано 8751,9 тис. грн.
За рахунок субвенцій з обласного бюджету по загальному фонду бюджету здійснено видатки на:
- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 83,5 тис. грн, або 73,2 відсотка до уточненого плану. Забезпечено ліками 59 громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи;
- компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування, автотранспортне обслуговування – 8,2 тис. грн, або 74,5 відсотка до уточненого плану;
- виплату щомісячної фінансової допомоги (стипендії) політичним в’язням і репресованим, які проживають на території області – 6,0 тис. грн;
- виплату одноразової грошової допомоги в розмірі 50 тис. грн членам сімей осіб, смерть яких пов’язана з проведенням АТО/ООС, здійсненням заходів, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв’язку з військовою агресією російської федерації проти України – 437,5 тис. грн.
На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги використано кошти у сумі 676,8 тис. грн, або 71,4 відсотка до плану.
На компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті спрямовано 177,5 тис. грн, або 65,6 відсотка до плану періоду, компенсаційні виплати за пільговий проїзд на автомобільному транспорті – 401,1тис. грн, або 65,7 відсотка.
На утримання комунального закладу «Центр надання соціальних послуг» по загальному фонду бюджету громади передбачено 6762,6 тис. грн, використано – 5701,2 тис. грн, що становить 84,3 відсотка уточнених планових призначень.
Заробітна плата з нарахуваннями профінансована в повному обсязі відповідно до нарахованих сум – 4632,6 тис. грн, що становить 96,6 відсотка планових призначень.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 468,3 тис. грн, що становить 74,7 відсотка уточнених планових призначень.
По спеціальному фонду річні планові призначення становлять 1329,8 тис. грн, використано – 595,0 тис. грн, або 44,7 відсотка до річного плану.
На придбання медикаментів спрямовано 35,1 тис. грн або 76,3 відсотка до уточненого плану. Вартість по медикаментах одного ліжко-дня склала 3,01 грн.
На харчування підопічних, що перебувають у стаціонарному відділенні спрямовано відповідно до фактичної потреби 472,5 тис. грн. Вартість харчування одного ліжко-дня склала 107,58 грн відповідно до запланованого.
Капітальні видатки становлять 11,8 тис. грн за рахунок коштів, переданих із загального до спеціального фонду бюджету придбано блоки безперебійного живлення.
Кількість пенсіонерів, одиноких та непрацездатних громадян, які обслуговувалися працівниками центру у І півріччі 2025 року становила 329 осіб, в тому числі кількість підопічних, що проживають у Ліщинівському стаціонарному відділенні – 35 осіб.
Для забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України передбачено на звітний період – 206,2 тис. грн, використано на заробітну плату з нарахуваннями – 193,1 тис. грн, або 93,6 відсотка до уточненого плану періоду.
На організацію та проведення громадських робіт на І півріччя 2025 року передбачено – 191,4 тис. грн. Фактично використано кошти в сумі 156,4 тис. грн на заробітну плату з нарахуваннями за виконані роботи.
Відповідно до міської комплексної програми «Турбота» на 2021-2025 роки на надання матеріальних допомог населенню громади використано 385,4 тис. грн, або 83,8 відсотка до плану періоду, на придбання засобів ритуальної належності по похованню учасників бойових дій – 99,5 тис. грн.
На надання матеріальних допомог на лікування жителям громади після поранення отриманого при здійсненні заходів з оборони та захисту територіальної цілісності, незалежності та суверенітету України відповідно до заходів програми «Підтримки ветеранів війни, захисників та захисниць України, членів сімей загиблих (померлих) ветеранів війни, захисників та захисниць України, які тимчасово знаходяться в полоні та безвісно відсутніх військовослужбовців на 2023-2025 роки» спрямовано 413,0 тис. грн – 89,4 відсотка до уточненого плану періоду.
На утримання установ та закладів у галузі «Культура і мистецтво» по загальному фонду бюджету проведено видатки у сумі 4824,2 тис. грн, що становить 76,3 відсотка до запланованого.
Заробітна плата з нарахуваннями профінансована по фактично нарахованих сумах – 4090,3 тис. грн або 84,8 відсотка видатків по галузі.
На оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги використано 475,6 тис. грн – 47,4 відсотка до плану періоду.
Кошти спеціального фонду бюджету використано у сумі 51,8 тис. грн, що становить 67,7 відсотка від річного плану, в тому числі: взято на облік книги для поповнення бібліотечного фонду – 49,5 тис. грн та оплачено послуги по встановленню електролічильника у Верхняцькому будинку культури – 1,2 тис. грн та вивозу сміття – 1,1 тис. грн.
По галузі «Фізична культура і спорт» по загальному фонду бюджету планові призначення звітного періоду становили 2381,1 тис. грн, фактично профінансовано – 1944,6 тис. грн, тобто 81,7 відсотка до плану, в тому числі по:
КПКВК 0215031 «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» при плані 886,1 тис. грн, профінансовано 817,7 тис. грн, тобто 92,3 відсотка до плану, кошти використані на утримання дитячо-юнацької спортивної школи;
КПКВК 0215061 «Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров'я населення «Спорт для всіх» та проведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону» при плані 1495,0 тис. грн, профінансовано – 1126,9 тис. грн, або 75,4 відсотка до плану.
По галузі «Житлово-комунальне господарство» в бюджеті міської територіальної громади по загальному фонду на І півріччя передбачалось 14490,9 тис. грн, фактичне використання проведено на суму 12620,2 тис. грн, що становить 87,1 відсотка до уточненого плану. Кошти використані за такими напрямками:
- 5521,1 тис. грн – утримання в належному стані вулиць та доріг територіальної громади;
- 731,2 тис. грн – ремонт дорожнього покриття вулиць та доріг територіальної громади;
- 1460,4 тис. грн – утримання в належному стані площ, парків, скверів, дитячих майданчиків територіальної громади;
- 472,8 тис. грн – забезпечення благоустрою кладовищ;
- 3028,6 тис. грн – забезпечення функціонування мереж зовнішнього освітлення населених пунктів Христинівської територіальної громади;
- 26,5 тис. грн – утримання в належному стані зони відпочинку Долинка;
- 671,6 тис. грн – будівництво і облаштування пам’ятників і пам’ятних знаків загиблим військовослужбовцям ЗСУ;
- 158,1 тис. грн – придбання обладнання і предметів довгострокового користування та інші необоротні активи.
По загальному фонду бюджету за КПКВК 0216040 «Заходи, пов’язані з поліпшенням питної води» використано 550,0 тис. грн на відновлення працездатності артезіанських свердловин методом гідродинамічного очищення: в с. Козаче, с. Христинівка та 3 в м. Христинівка.
По спеціальному фонду бюджету за КПКВК 0216030 «Організація благоустрою населених пунктів» використано 99,0 тис. грн для придбання обладнання і предметів довгострокового користування та інші необоротні активи.
По галузі «Економічна діяльність» в бюджеті міської територіальної громади по загальному фонду на І півріччя передбачалось 4568,9 тис. грн, профінансовано 4195,8 тис. грн, що становить 91,8 відсотка до уточненого плану на звітний період. Кошти використані на виготовлення технічної документації із землеустрою – 10,0 тис. грн, проведення незалежної експертної оцінки нерухомого майна (вул. Миру, 1-Б, с. К. Гребля, вул. І. Валюка, 103, м. Христинівка) – 1,9 тис. грн, сплату членських внесків до Всеукраїнської асоціації органів місцевого самоврядування «Асоціація міст України» – 34,9 тис. грн та поточний ремонт доріг громади – 4149,0 тис. грн.
Видаткову частину спеціального фонду бюджету міської територіальної громади за І півріччя 2025року при уточненому плані на рік 73549,3 тис. грн, виконано у сумі 33100,9 тис. грн, тобто на 45,0 відсотків, в тому числі по галузях: державне управління – 628,2 тис. грн, освіта – 11686,7 тис. грн, соціальний захист населення – 595,0 тис. грн, культура і мистецтво – 51,8 тис. грн, житлово-комунальне господарство – 99,0 тис. грн, економічна діяльність – 10992,7 тис. грн, інша діяльність – 113,2 тис. грн.
Станом на 01.07.2025 року по загальному фонду бюджету Христинівської міської територіальної громади утворена дебіторська заборгованість в сумі 7,8 тис. грн – за попередню оплату підписки періодичних видань на 2025 рік.
Станом на 01.07.2025 року по загальному фонду бюджету кредиторська заборгованість складає 1117,3 тис. грн по видатках, що здійснюються за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету, в зв’язку з тим, що помісячний розподіл субвенції не забезпечує потребу в коштах на виплату заробітної плати з нарахуваннями педагогічним працівникам шкіл.
Станом на 01.07.2025 року по спеціальному фонду дебіторська заборгованість відсутня.
Станом на 01.07.2025 року утворена кредиторська заборгованість по спеціальному фонду бюджету в сумі 81,9 тис грн по видатках на капітальний ремонт протирадіаційного укриття будівлі Христинівського ліцею №1 Христинівської міської ради на облаштування безпечних умов у закладах загальної середньої освіти у зв'язку з тим, що не було отримано декларацію про введення об'єкта в експлуатацію.
Начальник фінансового управління Микола НЕВШУПА
Звіт про виконання місцевих бюджетів видатки
Звіт про виконання місцевих бюджетів видатки фінансування
Звіт про виконання показників розподілу видатків місцевого бюджету
Інформація про стан місцевих боргів
Звіт про виконання показників міжбюджетних трансфертів, отриманих з державного бюджету
Звіт про виконання місцевих бюджетів зведена форма
Звіт про виконання бюджету розвитку місцевих бюджетів
Звіт про виконання місцевих бюджетів доходи
Звіт про використання коштів з резервного фонду
Інформація про виконання захищених видатків місцевих бюджетів
